指銀行自有資本占風(fēng)險(xiǎn)性資產(chǎn)的比重，用以衡量銀行財(cái)務(wù)狀況之穩(wěn)定性。至于一級(jí)資本適足率(Tier 1 capital ratio)，則指銀行核心股權(quán)資本(equity capital)相對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)性資產(chǎn)的比重。
這是數(shù)十年來(lái)銀行董事會(huì)和管理者機(jī)關(guān)管理銀行風(fēng)險(xiǎn)的主要工具。背后的邏輯是，資本適足率越高，也就是銀行自有資本相對(duì)于潛在損失的比率越高，銀行的風(fēng)險(xiǎn)就越低。但究竟多少資本才適量？甚至如何衡量資本？答案一點(diǎn)也不清楚。
董事會(huì)會(huì)聽(tīng)到眾多版本的資本數(shù)量，包括以「一般公認(rèn)會(huì)計(jì)原則」（GAAP）衡量的資本；以國(guó)際清算銀行（BIS）現(xiàn)行「巴賽爾協(xié)議」（Basel Accord）衡量的資本；以即將實(shí)施的新「巴賽爾協(xié)議」衡量的資本；銀行自行估算的適足資本，通常稱為「經(jīng)濟(jì)資本」（economic capital）。每個(gè)衡量方法又可細(xì)分為不同項(xiàng)目，包括第一類(lèi)資本（Tier 1 capital）、有形資本（tangible capital）、資本總額（total capital）。這些衡量方法往往跟不上市場(chǎng)腳步，也受到許多因素影響，包括銀行本身的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，管理者機(jī)關(guān)對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)模型的評(píng)估，以及評(píng)等機(jī)構(gòu)的意見(jiàn)。